+7 (499) 653-60-72 Доб. 504Москва и область +7 (800) 500-27-29 Доб. 511Остальные регионы

Можно ли вернуть налог работающему пенсионеру

Как получить налоговый вычет при покупке пенсионером квартиры, дома и другого жилья. Налоговый вычет работающему пенсионеру и в году вернуть налог за предыдущие периоды: , , и годы.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:
ВИДЕО ПО ТЕМЕ: ? Возврат налога за лечение пенсионеру (налоговый вычет)

Может ли работающий пенсионер получить налоговый вычет?

можно ли вернуть налог работающему пенсионеру
Вычет может получить второй супруг, работающий пенсионер – за три года, Получить вычет можно на основании налоговых деклараций за что вернуть переплаченные в казну средства можно только за.

Может ли работающий пенсионер получить налоговый вычет? Можно ли получить налоговый вычет? Если да, то в каком размере за одного или за двоих? Право на вычет не имеет срока давности, то есть при покупке в 2004 году квартиры налогоплательщик имеет право получить его в 2018 году только по законам, которые действовали на период покупки жилплощади.

В 2004 году максимальная сумма имущественного вычета составляла 1 млн рублей. Так как один пенсионер не работает, а получает госпенсию, она в силу налогового законодательства не облагается налогом, и получить вычет он не может.

Вычет может получить второй супруг, работающий пенсионер — за три года, предшествующих обращению за вычетом, то есть в 2018 году он имеет право получить вычет за 2015, 2016, 2017 годы.

Сумма вычета будет зависеть от стоимости квартиры, но она не должна превышать 1 млн рублей. Как оформить ипотеку, чтобы налоговый вычет получила и я, и муж? То есть если вычет получают оба супруга, то сумма вычета у обоих совокупно составит не более тех же 2 млн рублей, при этом оба будут считаться получившими вычет и потеряют право на получение вычета по какой-то другой недвижимости.

Получить вычет можно на основании налоговых деклараций за последние три полных календарных года. Например, в 2018 году можно подать декларации только за 2015, 2016 и 2017 годы Соответственно, если у неработающего супруга в эти годы не было налогооблагаемого дохода это может быть не только трудовой доход, но и любой другой вид дохода, с которого был уплачен налог на доходы физических лиц , то подавать декларации ему бессмысленно: основания для получения вычета у него отсутствуют.

Работающему супругу есть смысл подавать декларацию в том случае, если доход официальный. Немаловажно отметить, что, несмотря на то что сам вычет можно получать в течение многих лет до достижения пороговой суммы в 2 млн рублей, при этом первичное заявление на его получение имеет смысл подать в течение первых трех лет после приобретения недвижимости.

Если квартира была куплена в 2004 году, а в 2005—2007 годах заявление на получение вычета подано не было, то право на подачу документов на вычет Вы не теряете, но сам вычет сможете получить только за последние три календарных года, предшествующих дате подачи. Однако стоит учитывать, что вернуть переплаченные в казну средства можно только за последние три года с момента подачи заявления.

Главным условием получения вычета является уплата подоходного налога, поэтому претендовать на него может только работающий пенсионер. При этом важно, чтобы он был официально трудоустроен и получал белую зарплату. Можно ли получить налоговый вычет повторно? Отвечает адвокат, к. Юлия Вербицкая: Вы действительно имеете право получить налоговый вычет то есть уменьшить суммы налогооблагаемой базы как при покупке, так и при продаже Вашей квартиры.

В первом случае, если Вы имеете намерение получить налоговый вычет для возврата средств, истраченных Вами на покупку жилой недвижимости, Вам необходимо будет заполнить и сдать в налоговую инспекцию декларации за тот период периоды , по которым Вы планируете данный вычет заявить. Далее, поскольку остаток налогового вычета может быть перенесен на предыдущие периоды года , но не более трех лет, Вам необходимо проверить, из каких источников и какую сумму налога Вы оплатили.

Если это только пенсия — то, к сожалению, пенсионные платежи налогом не облагаются, и в возмещении налога Вам может быть отказано.

Если какие-либо иные доходы — от сдачи в аренду, оказания услуг, заработная плата если Вы или Ваш супруг являетесь работающими пенсионерами — возмещение произойдет при предоставлении соответствующих документов. Равные права на получение возмещения имеют как работающие, так и неработающие пенсионеры. В случае, если Вы планируете продажу Вашей квартиры, то право на получение налогового вычета у Вас также имеется. Первое основание — уменьшение стоимости квартиры на 1 млн рублей.

При этом, если квартира является вашей совместной долевой собственностью, каждый из вас получит налоговый вычет соразмерно стоимости его доли.

Например, 500 тысяч рублей и 500 тысяч рублей от стоимости реализованных долей — каждый. В случае, если доли равные. Также Вы вправе уменьшить сумму доходов, полученных Вами от продажи квартиры, на сумму затрат, произведенных на ее приобретение. И основное. Поскольку квартира была приобретена Вами до 01. В связи с этим потребность получения налогового вычета при продаже данной квартиры у Вас отпадает. Текст подготовила Мария Гуреева.

Получение имущественного вычета при покупке квартиры/дома пенсионером

Где взять кредит пенсионеру Российским законодательством для всех трудоустроенных и платящих НДФЛ граждан предусмотрена возможность возместить часть затрат при покупке жилья или участка под возведение дома оформлением налогового вычета. Поскольку это право реализуется за счет средств перечисленного ранее налога, то и актуальным процесс вычета является именно для работающих лиц.

А как получить возмещение НДФЛ при покупке квартиры пенсионером? Попробуем разобраться. Правовые особенности По общим правилам, поскольку пенсионные выплаты не облагаются НДФЛ, пенсионеры, не имеющие кроме пенсии других доходов, не вправе получить вычет, возмещающий затраты.

Но не все так однозначно. Положения п. Законодатель установил такой механизм получения вычета для пенсионера: Право на вычет возникает с года приобретения имущества. Заявив о нем, пенсионер может заявить и о переносе остатка вычета на 3 года, предшествующие году покупки; Право на перенос вычета не зависит от наличия доходов и того, работает пенсионер в данный момент или уже нет — оно предоставляется всем пенсионерам-собственникам приобретенного жилья; Если пенсионер продолжает работать после выхода на пенсию, то перенести вычет он сможет как на предыдущие, так и на будущие годы в соответствии с общим порядком.

Итак, на следующий год после получения права на вычет, собственник-пенсионер может реализовать это исключительное право, задекларировав его формой 3-НДФЛ. Рассмотрим, как влияет на возмещение НДФЛ время выхода на пенсию, проанализировав ситуации с вычетом для работающих и неработающих пенсионеров.

Возврат НДФЛ работающим пенсионерам при покупке квартиры Возможность получения вычета работающим пенсионером интерпретируется в зависимости от того, когда приобреталось жилье. Пример 1 приобретение жилья до окончания работы : Пенсионер Громов П. Он вправе в 2018 году начать оформление вычета, подав в ИФНС сразу 4 декларации 3-НДФЛ: за 2017 год формирования остатка вычета , за 2016, 2015 и 2014 годы.

Следует принять во внимание, что для оформления переноса вычета обратиться в ИФНС следует сразу за годом образования остатка, т. Промедление чревато потерей доли вычета.

Если оформлять перенос в 2019 году, то получить вычет удастся лишь за 2017, 2016 и 2015 годы. Пример 2 если жилье приобретено пенсионером, продолжающим работать : Петров И. Вычет оформляется в 2017 году за 2016 г. В ситуации, когда вычет полностью за эти периоды заявителем не получен, существует возможность получать его, перенеся на будущие периоды пока пенсионер работает. Так, не исчерпав сумму вычета, работающий пенсионер Петров И.

Если же приобретение недвижимости осуществилось в год прекращения работы и выхода на пенсию, то алгоритм получения вычета будет другим. Допустим, гражданин купил дом в феврале 2017, а закончил карьеру в мае 2017. Он вправе приступить к оформлению вычета в 2018 году, задекларировав доход за четыре года: 2017 , 2016, 2015 и 2014. Перенос остатка вычета на 2018 год и далее уже невозможен, так как отсутствует доход.

Но они имеют право на вычет при условии получения дохода работы за три года до года формирования остатка вычета. При оформлении переноса остатка следует помнить: представлять документы в ИФНС надо после завершения года, в котором остаток вычета образовался; в это же время оформить перенос вычета на три предшествующих покупке года; если в этих годах у пенсионера облагаемых доходов не было, то возместить затраты нельзя.

На практике право использования переноса вычета реализуется по-разному в разных ситуациях. Пример 3. Сосновский И. Если бы Сосновский И. Пример 4. Леньков А. Квартиру приобрел в 2016 году. Поскольку в предыдущие покупке годы он не работал, то воспользоваться правом на вычет не может.

Однако если приобретение сделано в браке , вычет получить может его супруга, работающая или недавно ставшая пенсионеркой. К сожалению, нередки случаи отказа в вычете пенсионерам.

Это незаконно, поскольку ИФНС в вопросах применения налогового законодательства обязана руководствоваться разъяснениями Минфина РФ о порядке и условиях предоставления имущественного вычета пенсионерам пп.

Кроме того, 3-НДФЛ работающим пенсионерам может понадобится для получения Для того, чтобы вернуть подоходный налог пенсионеру необходимо Подобное право имеют только пенсионеры, как работающие в году.

Как работающему пенсионеру вернуть 13% с уплаченных налогов? 

К примеру, ее заполняют все граждане, получающие дополнительный доход вне зарплаты , для исчисления налога на доходы физических лиц, который предстоит заплатить самостоятельно. Этот вид декларации заполняется не по прямым доходам человека, таким как заработная плата, а дополнительным - продажа имущества, сдача имущества внаем, и прочие доходы от непрямой коммерческой деятельности. В каких случаях пенсионеры заполняют 3-НДФЛ Заполнение декларации З-НДФЛ пенсионером — необходимое условие, если он имеет дополнительный вид дохода, помимо пенсии, и налог с этого заработка не был уплачен.

Например, при сдаче в наем квартиры. Кроме того, 3-НДФЛ работающим пенсионерам может понадобится для получения налоговых вычетов. Почему только работающим? Потому что вычет предоставляется только в случае уплаты налога с доходов гражданина, обратившегося за льготой на сумму уплаченного налога. Пенсия налогом не облагается, поэтому и вычитать, условно говоря, нечего.

В результате, в соответствии со ст. Работающие пенсионеры, уплачивающие налог на свой доход, имеют право получить налоговый вычет. Для того, чтобы вернуть подоходный налог пенсионеру необходимо предоставить декларацию З-НДФЛ в налоговую инспекцию по месту регистрации ст. Возврат подоходного налога пенсионерам в 2017 году Пенсионер имеет право на имущественный вычет с приобретенного им жилья, как и на все прочие виды налогового вычета стандартного, социального, профессионального.

Право на вычет возникает в год получения свидетельства на право собственности. Возврат подоходного налога пенсионеру начинается в следующем за годом приобретения имущества годом, после подачи пенсионером декларации З-НДФЛ. Подобное право имеют только пенсионеры, как работающие в 2017 году, так и неработающие в текущий период письмо Минфина от 07. Перенести остаток на предыдущие три года можно только при обращении пенсионера за имущественным вычетом в год, следующий за годом образования остатка по вычету.

При обращении в последующие годы количество лет на перенос остатка соответственно уменьшается. Для того, чтобы получить налоговый вычет в 2017 году пенсионеру необходимо определить время, когда он сможет воспользоваться своим правом на вычет, подготовить и предоставить следующий пакет документов в ФНС:.

Налоговый вычет для пенсионеров

Опубликовано 01. Так как налог на доходы с пенсии не удерживается п. Перенос имущественного вычета пенсионерами До 2012, если у пенсионера не было дополнительных доходов, вычет он получить не мог.

Однако, с 1 января 2012 г. Теперь, в соответствии с п. Формулировка переноса вычета в Налоговом Кодексе и письмах контролирующих органов довольно сложная и запутанная. Если говорить простым языком, то вне зависимости от того, когда была приобретена квартира, пенсионер может в большинстве случаев получить вычет вернуть уплаченный налог за 4 последних календарных года соответственно, в 2019 году он может вернуть налог за 2018, 2017, 2016 и 2015 годы.

Единственное, важно помнить: подавать документы на вычет можно не ранее окончания календарного года, в котором было приобретено жилье. Например, если квартира приобретена в 2018 году, то подавать документы на вычет можно только в 2019 году соответственно, вернуть налог можно будет за 2018-2015 годы ; нельзя получить вычет более чем 4 последних календарных года. Например, в 2019 году ни при каких условиях нельзя вернуть налог за 2014 год "Перенос имущественного вычета пенсионерами".

Например, если пенсионер вышел на пенсию 5 лет назад и с тех пор не работает, то вернуть он ничего не сможет. Пример: В 2017 году Филатов М. Чтобы воспользоваться правом на имущественный вычет, Филатову нужно дождаться конца календарного года, и в 2019 году он сможет подать документы на возврат налога в налоговую инспекцию.

Так как в 2018 году Филатов уже был на пенсии и не получал налогооблагаемого дохода , он сможет получить вычет за 2017 ту часть года, когда он еще работал , 2016 и 2015 года. Пример: В 2017 году Киреева Л. По окончании 2017 и 2018 годов она подавала документы в налоговую инспекцию и получила часть имущественного вычета вернула уплаченный налог за 2017 и 2018 год.

В 2019 году Киреева вышла на пенсию. Соответственно, после выхода на пенсию в 2019 году Киреева может воспользоваться правом на перенос вычета и вернуть уплаченный налог за четыре последних года 2018, 2017, 2016, 2015.

Так как за 2017 и 2018 годы вычет она уже получила, то подать документы на вычет она сможет только за 2015 и 2016 годы. Также по окончанию 2019 года в 2020 году она сможет вернуть налог за 2019 год тот период, когда она работала. В статье Перенос имущественного вычета пенсионерами процесс переноса вычета пенсионерами рассмотрен более подробно. Однако, если Вы не уверены в том, за какие годы Вы можете получить вычет в Вашей конкретной ситуации, Вы всегда можете обратиться за консультацией к нашим специалистам: Задать свой вопрос.

Обратите внимание: в случае переноса вычета декларации заполняются в обратной последовательности. Например, при переносе вычета на 2017-2015 годы, декларации будут заполняться в следующей последовательности: 2017, 2016 в нее будут перенесены остатки вычета из 2017 года , 2015 в нее будет перенесены остатки вычета из 2016 года.

Работающий пенсионер Ранее в Налоговом Кодексе содержалось ограничение, по которому работающие получающие доход пенсионеры не могли перенести имущественный вычет.

Однако с 1 января 2014 года в Налоговый Кодекс РФ были внесены изменения, которые сняли это абсурдное ограничение. Соответственно, с 2014 года воспользоваться правом переноса имущественного вычета на предыдущие три года могут не только пенсионеры, не имеющие дохода, но и продолжающие свою трудовую деятельность.

Письмо ФНС России от 28. Пример: В 2017 году Журавлев А. В 2018 году он приобрел квартиру стоимостью 3 млн. По окончании 2018 года в 2019 году Журавлев А.

В случае, если уплаченного им за 2015-2018 годы налога не хватит, чтобы полностью исчерпать вычет, то он сможет продолжить получать его в последующие годы. Денежные средства, которые она получает от сдачи квартиры в аренду, облагаются налогом на доходы Яблокова О. В 2018 году Яблокова О.

Начиная с 2019 года Яблокова О. Соответственно, Яблокова не будет платить налог от сдачи квартиру в аренду до полного исчерпания имущественного вычета. Пример: Васильев В. В 2018 году Васильев В. При покупке дома у Васильева В. Так как покупка дома и продажа квартиры осуществлены в одном календарном году, налогоплательщик вправе произвести взаимозачет налога.

Соответственно, Васильев В. Не забываем о супруге В заключении отметим, что если пенсионер состоит в официальном браке, и у его супруга и есть доходы, облагаемые налогом на доходы НДФЛ , то в ряде случаев вычет может быть получен через него.

Кроме того, 3-НДФЛ работающим пенсионерам может понадобится для получения Для того, чтобы вернуть подоходный налог пенсионеру необходимо Подобное право имеют только пенсионеры, как работающие в году.
ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером


Комментарии 5
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий