+7 (499) 653-60-72 Доб. 504Москва и область +7 (800) 500-27-29 Доб. 511Остальные регионы

Какие налоги платят работающие за границей

Основная сложность при ведении бизнеса за рубежом от имени Во всех остальных случаях компании придется платить налоги.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:
ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Нужно ли платить налог за деньги, полученные от родственников за заграницей?

Я являюсь резидентом РФ, но работаю за рубежом

какие налоги платят работающие за границей
Налог на доходы физических лиц (НДФЛ, лит. gyventoju pajamu Взносы социального страхования должны платить и индивидуальные предприниматели, и лица, работающие по патенту (лит. verslo liudijimas), авторскому полученные не только в Литве, но и за рубежом, однако лишь в .

Вторник, 14 ноября 2017, 08:13 27780 Какие налоги должны платить украинцы, работающие за границей Юристы объяснили, что надо знать, чтобы не иметь проблем, получая доходы за пределами родины Поделиться: Эпопея с налоговой проверкой доходов и расходов министра финансов Александра Данилюка показала, что даже куратор налоговой службы не застрахован от претензий ГФС касательно уплаты налогов с доходов, полученных за границе й. Что уж говорить о простых смертных. Три способа определения резидента Обязанность физлица платить налоги в Украине зависит от его резидентности, которая в первую очередь определяется не наличием украинского паспорта, а фактом проживания на территории страны.

То есть, наш человек, работающий за границей, может быть признан как резидентом, так и нерезидентом Украины для налоговых целей.

Если человек живет и в нашей стране, и в другом государстве, то применяются дополнительные критерии определения налоговой резидентности. Место проживания определяется, в частности, пропиской регистрацией. Как отмечает юрист ILF Арсен Бучковский, достаточным условием для определения центра жизненных интересов является место жительства членов семьи или место регистрации предпринимателя или самозанятого лица.

Доллар перестал резко дешеветь Если постоянного места жительства нет и центр жизненных интересов определить невозможно, тогда применяется третий критерий — проживание в Украине 183 дня или больше включая день приезда и отъезда на протяжении налогового года. То есть, чтобы не считаться резидентом на момент получения доходов, лицо должно доказать, что его место постоянного проживания или центр жизненных интересов за границей, или оно проживает за границей свыше 183 дней в 2017 году.

Впрочем, по словам юриста, невзирая на правила, налоговые органы Украины все же склонны считать всех держателей украинского паспорта налоговыми резидентами нашей страны. А потому доначисляют налоговые обязательства, если выявляют факты получения дохода за границей.

Новые налоги: что фискалы приготовили украинцам По общему правилу сумма иностранного дохода независимо от размера включается в общий годовой налогооблагаемый доход физлица. При этом надо подавать ежегодную налоговую декларацию лично, через доверенное лицо, почтой с уведомлением о вручении и описью вложения, в электронной форме с зарегистрированной электронной подписью.

Задекларировать налоги за 2017 год надо до 1 мая 2018-го, а о платить НДФЛ и военный сбор — до 1 августа. По словам юриста, есть особенность для тех, кто собрался выехать за границу на ПМЖ. Такие лица должны подать декларацию и уплатить налог не позднее, чем за 60 дней до выезда п.

Задекларировать нужно даже те доходы, с которых был удержан доход за границей. Потенциально сумма такого иностранного налога может быть зачтена против уплаты украинского НДФЛ с этого же дохода.

В то же время вопрос зачета иностранного налога против уплаты обязательств по военному сбору на данный момент не разрешен. Украинские айтишники переходят на Bitcoin — не хотят платить налоги Такой взаимозачет по НДФЛ возможен, если между странами заключен договор об избежании двойного налогообложения перечень официально публикуется.

Для этого, по словам старшего юриста Eterna Law Карины Павлюк, понадобится также запастись справкой от иностранных налоговых органов о сумме уплаченного налога, базе и объекте налогообложения.

Такая бумага подлежит легализации, например, можно апостилировать или другим образом легализировать справку зависит от страны , если иное не предусмотрено международными договорами Украины.

Некоторые наши международные договора о правовой помощи предусматривают, что документы, выданные властями иностранного государства, не требуют дополнительной легализации. Как говорят в Pavlenko Legal Group, если резидент не успевает получить справку до конца срока подачи декларации в Украине — до 1 мая, он должен подать в налоговой орган по своему месту регистрации заявление о переносе сдачи декларации на 31 декабря. Если же плательщик сможет доказать, что для целей налогообложения он — нерезидент, то он освобождается от уплаты в Украине налогов на иностранные доходы , а платит НДФЛ и военный сбор только с доходов источником из Украины.

Что будет, если не платить Часто украинцы, устраиваясь на работу за границей, надеются, что налоговая не узнает об их иностранных доходах. Однако это далеко не так. По словам Анастасии Зарудко, во-первых, фискалы могут получить информацию о наличии доходов от украинских банков.

Например, если иностранный работодатель перечисляет вознаграждение на счет в украинский банк, или если официально безработный откроет депозит на немалую сумму. Во-вторых, между Украиной и многими странами существует обмен налоговой информацией. Налоговики возьмут под колпак все дорогие покупки украинцев При этом если штраф за неподачу декларации составляет от 51 до 136 гривен ст. Как доказать, что платить не надо Обычно речь идет о двух видах нарушений: либо человек не подал налоговую декларацию и не уплатил налог вообще, либо подал декларацию и уплатил налог, но, по мнению фискальных органов, меньше чем нужно.

В первом случае, человеку нужно доказать, что он не являлся налоговым резидентом Украины и не должен был подавать такую декларацию. Во втором, что он правильно рассчитал сумму налогов и это соответствует соглашению об избежании двойного налогообложения. До суда доходит не более 10 дел в год. Центр жизненных и экономических интересов за границей — указанием места жительства ближайших родственников. Экономические интересы подтвердить проще — нужно показать трудовые или гражданско-правовые договора с иностранцами.

Также во избежание споров нужно зарегистрировать прекращение деятельности ФЛП в Украине, если есть такая регистрация. Доказать пребывание за границей более 183 дней за год можно справкой из Госпогранслужбы. Предоставив суду такие доказательства, можно подтвердить, что вы имеете место жительства, тесные личные и экономические связи в стране , где получали доход, а, следовательно, не являетесь налоговым резидентом Украины, не является плательщиком налога на доходы физических лиц и не обязаны подавать налоговую декларацию.

Как быть с налогами россиянам, которые больше полугода не живут в России

Налогообложение Налогообложение 2019. С 2019 г. Налог на доходы физических лиц НДФЛ, лит. Он удерживается из заработной платы и прочих нетрудовых доходов т. Для тех, кто работает по трудовым договорам, налог на доходы физических лиц удерживается работодателем из заработной платы, между тем как индивидуальные предприниматели должны оплачивать его сами. Налогом на доходы физических лиц облагаются резиденты постоянные жители и не резиденты временные жители Литвы, которые оплачивают НДФЛ с доходов, чей источник находится в Литве.

Подробная информация. С 2019-01-01 изменилась процедура налогообложения доходов физических лиц за исключением доходов, полученных от частной предпринимательской деятельности и дивидендов. Информация о новой процедуре Налогообложения доходов физических лиц, которая вступит в силу с 2019-01-01 можно найти на сайте Государственной налоговой инспекции ГНИ.

Налог на прибыль лит. Его оплачивают юридические лица. Налогом на прибыль облагается чистая налогооблагаемая прибыль. Льготные тарифы применяются к малым предприятиям. Налог на добавленную стоимость НДС, лит. НДС — это косвенный налог, исчисление которого производится продавцом при реализации товаров и услуг. В результате применения НДС покупатель уплачивает продавцу налог от полной стоимости товара или услуги.

Взносы в Государственный фонд социального страхования лит. Основной целью системы государственного социального страхования является обеспечение застрахованных лиц доходом в случае утраты ими трудоспособности по болезни, материнству, старости, инвалидности или в других случаях. Эти платежи вносятся как работодателем, так и работником. Взносы социального страхования должны платить и индивидуальные предприниматели, и лица, работающие по патенту лит.

ОМС дает людям право на бесплатное получение услуг большей части услуг медицинского страхования. Если человек не застрахован по этому виду страхования, медицинские услуги он должен оплачивать самостоятельно. Безработные, состоящие на учете на бирже труда. Лица, находящиеся в отпуске по беременности и уходу за ребенком. Прочие лица, отнесенные к другим специальным группам и получающие финансовую поддержку государства.

Опекуны, соответствующие установленным условиям. Акциз лит. Налог на определенные группы товаров, обычно те, чье употребление наносит вред потребителю напр. Декларирование доходов Лица, проживающие в Литве, обязаны ежегодно до 01 мая декларировать полученные доходы и заплаченные налоги за прошлый год напр. Декларированию подлежат доходы, полученные не только в Литве, но и за рубежом, однако лишь в тех случаях, когда в период, за который декларируется доход, лицо являлось резидентом постоянным жителем Литвы, т.

Государственная налоговая инспекция Литовской Республики ГНИ ежегодно обменивается информацией с налоговыми инспекциями других государств-членов Европейского Союза ЕС и Европейской экономической зоны ЕЭЗ по поводу уточнения деклараций. Однако декларирование доходов может оказаться достаточно запутанным процессом, поэтому задекларировать доходы можно и при личном визите в территориальное подразделение ГНИ , где можно попросить работников ГНИ о помощи.

Эта информация была полезна для вас?

Тема трудовой миграции украинцев за границу — одна из главных проблем страны.

Налогообложение доходов от зарубежной деятельности

Наша компания Налогообложение работающих за рубежом граждан РФ Несмотря на стремительно развивающуюся экономику России и появление новых организаций и компаний, всё больше и больше наших соотечественников уезжают работать за границу. Причины этого явления могут быть весьма разнообразные. Кого-то перевели по контракту в филиал компании, который расположен в иностранном государстве, кто-то решил сам поискать работу за границей из-за огромной конкуренции на российском рынке труда.

Работа за границей, особенно в Соединённых Штатах, привлекает размерами заработной платы. Она, как правило, значительно выше, чем в России. Ещё не так давно в России не было столько компаний, сколько их существует в нынешнее время. Несмотря на это, многие специалисты отдают своё предпочтение работе в иностранной компании, так как иностранные компании уделяют большое внимание гарантиям соблюдения прав сотрудника. Иностранные работодатели, как правило, дружелюбны, по достоинству оценивают усердие сотрудника и полностью оплачивают их труд.

Но, уезжая, в иностранное государство с целью повысить своё материальное благосостояние, не стоит забывать о законах РФ. Ведь, если вы всё ещё являетесь налоговым резидентом РФ, вы обязаны уплачивать налоги в Российской Федерации. В противном случае вас можно привлечь к ответственности за уклонение от уплаты налогов. Многие граждане задаются вопросом: о каком налоге идёт речь?

Ведь я ничего не имею за границей, я только начал работать! Ответим: а как же налог на заработную плату? Ведь начав работать в иностранном государстве, работники получают вознаграждение за выполнение работы. Именно такие доходы налоговый кодекс РФ относит к доходам, которые были получены от источника за пределами РФ подпункт 6 п. Второй интересный вопрос заключается в том, будет ли такой работник платить налог в российскую казну, или же он будет пополнять бюджет иностранного государства?

Это зависит от налогового статуса гражданина Российской Федерации, а он, в свою очередь, зависит от того, является ли гражданин налоговым резидентом РФ или не является. Определить это довольно просто. Достаточно лишь подсчитать общее количество всех дней нахождения физического лица в РФ в течение 12 месяцев, предшествующих дате выплаты дохода. Чтобы правильно определить эти двенадцать месяцев применяются следующие правила: Месяцы должны идти друг за другом последовательно, например: сентябрь, октябрь, ноябрь, декабрь и т.

Необязательно, чтобы месяцы начинались с первого числа и заканчивались 31 числом. Бывает, что они начинаются в 20-х числах месяца и соответственно должны заканчиваться в двадцатых числах следующего месяца например, с 20 июня по 19 июля 2014 года.

Гражданин, работающий за рубежом, но являющийся налоговым резидентом, обязан с полученного им дохода самостоятельно исчислять и уплачивать НДФЛ. Налоговый орган должен располагаться по месту жительства налогоплательщика ст. Здесь следует упомянуть, что относится к доходу по НК РФ.

Источником дохода может являться работа гражданина, а также доходы, полученные от сдачи в аренду недвижимости. Из-за того, что большую часть времени работник проводит за границей, ему приходится задумываться о собственном жилье. Поэтому часто у налоговых резидентов РФ, работающих за границей, в собственности может находиться недвижимость, которая была приобретена в иностранном государстве за время работы.

Часть недвижимости может сдаваться. При этом, деньги, полученные от аренды части имущества тоже подлежат налогообложению. Но при расчете налога на имущество необходимо учитывать правила межгосударственных соглашений об устранении двойного налогообложения ст. Вместе с тем надо помнить, что если международным соглашением об избежании двойного налогообложения, заключенным между РФ и иностранным государством, установлены иные правила налогообложения полученного дохода, то применяются правила международных соглашений ст.

Суммы налога, уплаченные по законодательству другого государства, можно учесть при уплате налога с этого имущества по российскому законодательству. Полученная сумма не должна превышать величины налога, подлежащего уплате с данного имущества в России п.

Налоги для "заробитчан": брать или не брать 22 ноября 2018, 07:51 Почему Пенсионный фонд заинтересовался зарплатами трудовых мигрантов Фото: Roman Pilipey Заявления главы Министерства социальной политики о введении декларирования доходов для трудовых мигрантов вызвали резонанс в обществе.

А упоминание в этом контексте о неуплаченных "заробитчанами" налогах в украинский бюджет заставило многих сделать вывод о том, что в правительстве хотят ввести отдельный налог для украинцев, работающих за границей. Минсоцполитики вынуждено было даже сделать специальное заявление, опровергающее эту версию. Мол, дополнительных налогов не будет, декларирование необходимо исключительно для понимания размера доходов тех, кто претендует на субсидию.

Между тем, не все так однозначно. Обязанность декларировать доходы для тех, кто претендует на субсидию, существовала и раньше. Как и задумки о пополнении государственной казны за счет тех, кто зарабатывает деньги за границей.

Попробуем разобраться в этом детальнее. О налогах никто не говорит… Волнение в обществе вызвали высказывания министра социальной политики Андрея Ревы в интервью "Радио Свобода" , опубликованном 17 ноября. В нем, в частности, министр выразился так: "Люди, которые работают в Украине, — они платят налог на доходы физических лиц, платят ЕСВ. Их доходы учитываются. И, как правило, они еще и не могут претендовать на субсидию, потому что они работают по-белому, содержат и бюджетников, и пенсионеров, и сами себя содержат.

А кто-то работает за границей, пересылает сюда деньги. Эти деньги попадают в конкретные домохозяйства… Это доход или не доход? Доход, потому что он используется на собственное потребление. Мы попросили: пожалуйста, задекларируйте. Потому что это реально деньги, которые вы получаете на собственное потребление".

После того, как появились догадки насчет желания обложить налогом задекларированные доходы трудовых мигрантов, министр уточнил: "Предложение о необходимости декларирования доходов вызвано вопросом расчета размера субсидий, а не с целью их налогообложения", — цитирует своего руководителя пресс-служба Минсоцполитики.

Между тем, декларирование доходов претендентами на субсидию — никакое не новшество. Подавать декларацию о доходах вместе с заявлением должен каждый, кому субсидия назначается впервые, а многие категории граждан должны подавать декларации регулярно. Так что "заробитчане" или члены их семей, получающие субсидию, наверняка заполняли декларацию о доходах, когда обращались за субсидией.

Другое дело, что в этих декларациях они могли не указывать свой заработок за границей. По сложившейся практике, украинцы чаще всего декларируют только те доходы, которые можно проверить через какие-либо базы данных. Например, полученные в виде зарплат, стипендий или пенсий.

А вот "серые" доходы — те, которые не проводились через банк и по документам никак не связаны с конкретным получателем — указывают не многие. Реклама Например, человек, который сдает квартиру без договора, скорее всего, не укажет в декларации этот вид прибыли. Как вряд ли признается в подработке, скажем, учитель, занимающийся после школы репетиторством. Или продавец, подрабатывающий в свободное время ремонтами.

Или студент, выгуливающий по вечерам чужих собак за деньги. Такие работы выполняются, как правило, без оформления документов, рассчитываются за них наличными, и проверить факт получения таких доходов попросту невозможно.

Такая же ситуация с доходами трудовых мигрантов. Большинство из них работают за границей неофициально. В том смысле, что ни в одной государственной базе данных или реестре нет информации о местах их работы, о размере зарплат. Нет даже точной информации о количестве работающих за рубежом, цифры разнятся от 800 тыс. Эксперты считают, что получить данные о доходах украинцев, работающих за границей, теоретически возможно, но слишком затратно по количеству труда и времени, поэтому заниматься этим никто не будет.

Как до сих пор не решен вопрос с легализацией рынка арендного жилья. А значит, государству и дальше придется верить людям на слово и пытаться воздействовать методом убеждения. В тренде Через неделю Путин посетит Францию, поговорит с Макроном об Украине Возвращаясь к вопросу о декларациях, добавим, что в Украине не отказались от идеи сделать декларирование доходов обязанностью каждого.

Как мы писали, в законе о валюте и о валютных операциях содержится требование к Кабинету министров до 1 декабря 2018 года разработать проект закона о единоразовом декларировании доходов для всех граждан Украины.

Мы также рассказывали о том, что идея единоразового декларирования доходов гражданами вынашивается давно, однако пока откладывается. С большинством стран, в которых работают украинские "заробитчане", Украина действительно подписала Конвенции об избежании двойного налогообложения. Но действие этих договоров распространяется далеко не на все налоги. Украина берет на себя обязательства не взимать повторно налог на прибыль предприятий и налог на доходы физических лиц.

Причем фискальная служба разъясняет: украинский налогоплательщик должен платить налог на доходы НДФЛ, укр. Если же человек работал за границей нелегально и не сможет подтвердить документами уплату налогов в стране пребывания, заплатить налог на доходы в Украине ему придется в полном размере, со всей задекларированной суммы.

Что касается единого социального взноса ЕСВ , который как раз больше других налогов интересует Министерство социальной политики, уплатить его гражданин Украины может только в Украине. Так что если государство захочет обязать декларантов заплатить этот налог с заграничных заработков — Конвенции об избежании двойного налогообложения не станут препятствием. Также только в Украине человек может заплатить военный сбор. Кроме того, добавим, что украинским законодательством как раз и предусмотрено декларирование доходов, с которых не могли взиматься налоги во время получения, но которые не освобождены от налогообложения.

Так что с этой точки зрения налогообложение в Украине задекларированной зарубежной зарплаты не будет противозаконным. Вопрос о налогообложении денег, заработанных украинцами за рубежом, дискутируется как одна из мер по дополнительному наполнению бюджета.

По разным подсчетам, "заробитчане" ежегодно завозят или переправляют в Украину порядка 6 — 11 млрд долларов. Для сравнения: в 2018 году на выплату пенсий необходимо 208 млрд грн. Отметим, что, по мнению разных экспертов, зарплатные поступления трудовых мигрантов, с одной стороны, способствуют росту ВВП, а с другой — повышают платежеспособность населения, а значит, ускоряют инфляцию.

Поэтому руководство страны никак не может определиться, как относиться к этим деньгам. С одной стороны, есть желание обязать трудовых мигрантов честно заполнять декларации и платить налоги с заграничных зарплат, а с другой — стимулировать приток этих денег в Украину.

Правда, один из них уже снят с рассмотрения, а два других еще не рассматривались. Но, к слову, об освобождении от уплаты ЕСВ в этих законопроектах речь не идет.

Читайте самые важные и интересные новости в нашем Telegram.

Работа за границей, особенно в Соединённых Штатах, будет ли такой работник платить налог в российскую казну, или же он будет.
ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Особенности налогооблажения вкладов в России


Комментарии 3
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий